Новини публікуються мовою оригіналу

Під час досудового розслідування кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань була проведена документальна позапланова невиїзна перевірка фізичної особи — підприємця «С» стосовно дотримання вимог податкового, валютного й іншого законодавства.

Слідчими фінансових розслідувань ГУ ДФС Києва були надані для перевірки матеріали, які стосуються відкриття й обслуговування рахунка фізичної особи — підприємця «С». Отримуючи готівкові кошти з відкритого в ПАТ Банк «Т» рахунка та підробляючи виписки з банку, махінатор у такий спосіб здійснював операції з «обналу» чи конвертації.

Усе це підтверджено банківськими виписками та задокументовано, що фізична особа — підприємець «С» за півроку отримав дохід у сумі 16 мільйонів 277 тисяч гривень, без ПДВ.

Отже, за результатами перевірки проведеної фахівцями ДПІ підприємець «С» повинен сплатити до бюджету країни понад 7 млн 49 тис. грн, у т.ч.:

  • податку на доходи фізичних осіб — 2560,3 тис. грн;
  • штрафних санкцій із податку на доходи фізичних осіб — 640,1 тис. грн;
  • єдиного податку — 31,3 тис. грн;
  • штрафних санкцій по єдиному податку — 7,8 тис. грн;
  • єдиного соціального внеску — 40,6 тис. грн;
  • штрафних санкцій по ЄСВ — 2,0 тис. грн;
  • податку на додану вартість — 3 013,9 тис. грн;
  • штрафних санкцій із податку на додану вартість — 753,5 тис. грн.

Такі цифри говорять самі за себе — дешевше було б чесно сплачувати податки.

Бухгалтерський сервіс «Iнтерактивна бухгалтерія»