Підставою для застосування до юридичної особи заходів кримінально-правового характеру буде вчинення її вповноваженою особою від імені та в інтересах юридичної особи будь-якого зі злочинів, передбачених Кримінальним кодексом України, зокрема:

  • ст. 209 (Легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом);
  • ст. 258 (Терористичний акт);
  • ст. 258-1 (Втягнення у вчинення терористичного акту);
  • ст. 258-2 (Публічні заклики до вчинення терористичного акту);
  • ст. 258-3 (Створення терористичної групи чи терористичної організації);
  • ст. 258-4 (Сприяння вчиненню терористичного акту);
  • ст. 258-5 (Фінансування тероризму);
  • ст. 306 (Використання коштів, здобутих від незаконного обігу наркотичних засобів, психотропних речовин, їх аналогів, прекурсорів, отруйних чи сильнодіючих речовин або отруйних чи сильнодіючих лікарських засобів);
  • ч.ч. 1 і 2 ст. 368-3 (Підкуп службової особи юридичної особи приватного права незалежно від організаційно-правової форми);
  • ч.ч. 1 і 2 ст. 368-4 (Підкуп особи, яка надає публічні послуги);
  • ст. 369 (Пропозиція або надання неправомірної вигоди службовій особі);
  • ст. 369-2 (Зловживання впливом).

За вчинення цих злочинів до юридичних осіб судом можуть бути застосовані такі заходи кримінально-правового характеру:

1) штраф;

2) конфіскація майна;

3) ліквідація.

Водночас штраф і ліквідація можуть застосовуватися лише як основні заходи кримінально-правового характеру, а конфіскація майна — лише як додатковий.

 

Закон України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо виконання Плану дій щодо лібералізації Європейським Союзом візового режиму для України стосовно відповідальності юридичних осіб» від 23.05.2013 р. № 314-VII.

Набирає чинності з 01.09.2014 р.

Бухгалтерський сервіс «Iнтерактивна бухгалтерія»