Ураховуючи напруженість подій, які мають місце в окремих регіонах України, НБУ надав рекомендації банкам щодо здійснення аналізу фінансових операцій, направленого на виявлення випадків, які можуть свідчити про використання клієнтами банківських послуг для фінансування протиправної діяльності.

Так, НБУ рекомендує банкам:

  • приділити особливу увагу випадкам одночасного відкриття групами фізосіб поточних рахунків (у т.ч. з одержанням електронних платіжних засобів), за якими в подальшому здійснюються фінансові операції з регулярного надходження певних коштів (можливо, на незначні суми), з наступним отриманням їх у готівковій формі найближчим часом. Зазначене не стосується  рахунків, відкритих для отримання зарплат, пенсій, стипендій, соціальної допомоги та інших передбачених законодавством соціальних виплат;
  • здійснювати аналіз фінансових операцій із регулярного отримання готівкових коштів фізособами (у т.ч. фізособами-нерезидентами) із використанням електронних платіжних засобів, особливо приділяючи увагу тим, які емітовані іноземними банками;
  • приділяти увагу фінансовим операціям із надходження на користь фізосіб (у т.ч. фізосіб-нерезидентів) коштів із-за кордону з використанням систем грошових переказів, які надають послуги без відкриття рахунків;
  • особливу увагу звертати на фінансові операції з переказу коштів, якщо відправником платежів, які є подібними за сумою та/або датою, призначенням платежу тощо, декільком отримувачам є одна й та сама особа-нерезидент, і навпаки — якщо подібні платежі було ініційовано декількома відправниками, водночас отримувачем є одна й та сама особа, особливо в разі здійснення таких фінансових операцій без відкриття рахунку в банках України;
  • аналізувати фінансові операції з купівлі наперед оплачених платіжних карток і їх активації, особливо таких, що передбачають поповнення електронними грошима.

Банк, який має достатні підстави підозрювати, що наведені вище фінансові операції пов'язані, стосуються або призначені для фінансування протиправної діяльності, повинен у день виникнення підозр повідомити про це Спеціально уповноважений орган і правоохоронні органи за місцем розташування банку та надати відповідну інформацію.

Лист НБУ від 17.04.2014 р. № 48-304/17500

Бухгалтерський сервіс «Iнтерактивна бухгалтерія»