Офіс великих платників ДФС, на своєму офіційному сайті,  повідомляє, що його фахівцями у ході проведення контрольно-перевірочних заходів встановлено, що одна з відомих компаній ІТ сфери, офіси якої знаходяться у 36 країнах світу, скористалася схемою ухилення від сплати податків шляхом залучення фіктивного підприємства.

Було встановлено, що протягом 2015 року підприємством здійснено придбання інформаційно-консультативних послуг у фіктивного підприємства, яке, в свою чергу, придбавало дані послуги у інших фіктивних фірм.

Механізм ухилення від сплати податків полягає в тому, що отримавши замовлення від реально діючих СГД на переведення безготівкових коштів у готівку, укладались «фіктивні» угоди з реально діючими СГД на поставку товарів та надання різноманітних послуг, останні отримують на розрахункові рахунки підконтрольних їм підприємств грошові кошти та в подальшому перераховують по ланцюгу підприємств для переведення в готівку, в тому числі, шляхом перерахування на рахунки фізичних осіб, а податковий кредит формують від «податкових ям» та підприємств-імпортерів, які реалізують товар за готівку та мають надлишок податкового кредиту.

За результатами перевірки підприємства ІТ сфери, встановлено факти заниження ПДВ та податку на прибуток підприємства у розмірі 3 млн.грн.

Бухгалтерський сервіс «Iнтерактивна бухгалтерія»