Опубликован Закон Украины «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно определения конечных выгодополучателей юридических лиц и публичных деятелей» от 14.10.2014 г. № 1701-VІІ (далееЗакон № 1701). В соответствии с данным документом, при регистрации юрлиц в регистрационную карточку на проведение государственной регистрации учредителем (учредителями) или уполномоченным ими лицом включаются:

  • информация о структуре собственности учредителей — юрлиц, которая дает возможность установить физлиц — владельцев существенного участия этих юридических лиц и содержит следующие данные об указанных физических лицах: Ф.И.О., страна гражданства, серия и номер паспорта гражданина Украины или паспортного документа иностранца, место жительства, регистрационный номер учетной карточки налогоплательщика (при наличии);
  • информация о конечном выгодополучателе (выгодополучателях) юрлица, в том числе конечном выгодополучателе (выгодополучателях) его учредителя, если учредитель — юридическое лицо, а именно: фамилия, имя, отчество (при наличии), страна гражданства, серия и номер паспорта гражданина Украины или паспортного документа иностранца, место жительства, регистрационный номер учетной карточки налогоплательщика (при наличии). Данная информация не включается в регистрационную карточку для проведения государственной регистрации политических партий, творческих союзов и их территориальных ячеек, адвокатских объединений, торгово-промышленных палат, государственных органов, органов местного самоуправления и их ассоциаций.

На практике это должно затруднить возможность легализации доходов, полученных преступным путем, поскольку все юридические лица частного права будут обязаны указывать конечного выгодополучателя — физическое лицо при регистрации, смене юридического лица, а также в случае открытия счетов в финансовых учреждениях.

В свою очередь, введение свободного доступа к Государственному реестру вещных прав на недвижимое имущество для органов государственной власти и органов местного самоуправления, а также физических и юридических лиц значительно повысит качество административных услуг. Закон № 1701 вступает в силу через месяц со дня его опубликования.

Бухгалтерский сервис «Интерактивная бухгалтерия»