Положение о порядке осуществления уполномоченными учреждениями анализа и проверки документов (информации) о валютных операциях разработано для предотвращения уполномоченными учреждениями проведению их клиентами через эти учреждения валютных операций, не соответствующих требованиям законодательства Украины.

Требования документа распространяются на банки, небанковские финансовые учреждения и операторов почтовой связи, получившие банковскую лицензию или лицензию НБУ на осуществление валютных операций, или генеральную лицензию на осуществление валютных операций, которая не утратила силу после введения в действие Закона о валюте (далее - уполномоченные учреждения).

Уполномоченное учреждение обязано обеспечить всесторонний анализ и проверку документов (информации) о валютных операциях, если представление соответствующих документов является основанием для:

1) покупки иностранной валюты с целью осуществления расчетов/переводов средств за пределы Украины, на инвестиционные счета, текущие счета нерезидентов - юридических лиц, открытые в Украине;

2) осуществление расчетов/переводов в гривне и иностранной валюте за пределы Украины, на инвестиционные счета, текущие счета нерезидентов - юридических лиц, открытые в Украине;

3) осуществление расчетов/переводов средств в пользу нерезидентов через филиалы банков, открытые на территории других государств;

4) зачисление средств в гривнах и иностранной валюте, поступивших со счетов, открытых в Украине, на инвестиционные счета, текущие счета нерезидентов - юридических лиц, открытые в Украине.

Уполномоченное учреждение осуществляет первичный анализ документов (информации) о валютных операциях, на которые распространяются требования Положения, к моменту проведения валютной операции с целью выявления сомнительной валютной операции.

Положение утверждено постановлением Правления НБУ от 02.01.2019 г. № 8 и вступает в силу вместе с Законом о валюте.

Бухгалтерский сервис «Интерактивная бухгалтерия»